Vi har fått en läsarfråga från Thea som vi tycker är mycket bra.

Varje gång jag läser på lite om sparande så nämns ISK. Jag har ett ISK sen några år tillbaka men har inte lagt in några pengar under de senaste två åren.

Det jag inte kan förstå (och verkligen har försökt förstå men det känns som en paradox) är HUR man tjänar pengar på ett ISK konto? Får man utdelning? Var får man utdelningen i så fall? Får man avkastning? Tjänar man bara pengar när man säljer de fonder/aktier man har i ett ISK konto? Jag förstååår inte…

Har jag fått det hela runt bakfoten. Jag har googlat och googlat men får inga svar. Är det helt enkelt så att man månadssparar i ett ISK för att pengarna ska växa så man vid ett tillfälle kan plocka ut pengarna och det är så man ”tjänar” på det?

HJÄLP!

Thea

Det här är ett ämne som vi tror att många kan känna lite förvirring över och vi håller med om att det faktiskt inte är så lätt att förstå! Vi ska göra vårt bästa att förklara här nedan… 😊

Det korta svaret på din fråga är: Du tjänar pengar när fonderna eller aktierna på ditt ISK ökar i värde. Men pengarna betalas inte ut automatiskt utan du väljer själv när du säljer något på ditt ISK och när du sedan vill ta ut pengarna som kommer från försäljningen. 

En lite längre förklaring av vad ett ISK är kommer här nedan.

Ett ISK är en ett konto för olika typer av investeringar

När man pratar om sparande och investeringar så finns det olika typer av konton som har olika syften och funktion. Det finns också olika regler för hur man betalar skatt på pengar man tjänar på de olika kontona.

Vi jämför här ett par olika typer av konton så blir det kanske lättare att förstå skillnaden.

Den enklaste kontotypen att förstå är det klassiska sparkontot. Där får man ränta på pengarna man sätter in. Sätter man in 10 000 kronor på ett sparkonto med 3% ränta så vet man att man på kontot har 10 300 kronor efter ett år. Pengar man tjänar på sparkontot beskattas som inkomst av kapital, man betalar alltså 30% skatt på vinsten. I fallet med sparkontot ska man alltså betala 30% skatt på 300 kronor, vilket blir 100 kronor i skatt.

En annan typ av konto är det som kallas ett depåkonto (Kallas ibland även Aktie- och fondkonto eller ”AF”). Innan ISK infördes var det ett sådant konto man alltid använde om man ville investera i aktier eller fonder. När du köper en fond så placeras innehavet på ditt depåkonto. Man kan alltså säga att ett depåkonto är en slags förvaring där dina investeringar placeras, som namnet ”depå” antyder.

Att bara sätta in pengar på ett depåkonto skapar alltså ingen vinst eftersom kontot i sig inte har någon ränta. Det är bara produkter du köper på ditt depåkonto (fonder, aktier eller något annat) som kan skapa vinst eller förlust.

Precis som på sparkontot beskattas vinsten från fonder/aktier på ett depåkonto med 30%, men beskattningen sker först när du faktiskt säljer fonden/aktien med vinst.

Sedan man införde ISK år 2012 så är det mindre vanligt att man använder ett depåkonto, mer om det nedan.

Ett ISK är ett sätt att förvara dina investeringar

Slutligen har vi då ISK-kontot som du frågar om. ISK står för Investeringssparkonto.

Ett ISK liknar på många sätt ett depåkonto. Det är alltså också bara en slags förvaring för investeringar du gör i exempelvis aktier och fonder. När du köper en fond väljer du att den ska placeras på ditt ISK. Att bara sätta in pengar på ett ISK skapar inte heller varken någon vinst eller förlust.

När du månadssparar på ett ISK bestämmer du exempelvis vilka fonder som ska köpas för pengarna som du sätter in på ditt ISK-konto. Du kan hos exempelvis Avanza bestämma att det ska ske automatiskt i samband med att du sätter in pengar på kontot, eller så bestämmer du själv när du köper aktier eller fonder för pengarna. Det är därför mer rättvisande att säga att man månadssparar i en viss fond, än att man månadssparar i ett ISK.

ISK beskattas annorlunda

Den stora skillnaden mellan ett depåkonto och ett ISK är hur värdet på kontot beskattas.

ISK infördes för att göra investeringar i aktier och fonder enklare för oss ”vanliga människor”. Istället för att du varje år ska behöva räkna ut din vinst eller förlust och själv deklarera detta så räknas skatten på ett ISK ut automatiskt och dras direkt i din deklaration.

Du betalar inte heller skatt på vinsten utan betalar en så kallad schablonskatt på hela värdet på ditt ISK. Vi går inte in på detaljerna här, men du kan läsa mer om hur ett ISK beskattas på den här sidan hos Avanza. Sammanfattningsvis kan man ändå säga att det för det mesta är mer förmånligt i längden att ha sina fonder på ett ISK än på ett depåkonto. År 2024 är skatten på ett ISK 1,086% av hela ditt innehav där.

Du kan när som helst sälja något av dina innehav som finns på ditt ISK och ta ut pengarna till ditt vanliga konto. Försäljningen och uttaget skapar ingen skatt.

Men eftersom skatten baseras på värdet på hela ditt ISK-konto är det viktigt att ha med sig ett par saker:

• Ha inte pengar liggande på ett ISK utan att vara investerade i fonder eller aktier. Då betalar du skatt på pengarna utan att tjäna något på dem.
• Håll inte på att sätta in och ta ut pengar från ett ISK oftare än du behöver, eftersom värdet som skatten baserat på ökar med insättningar men inte minskar med uttagen om dessa sker samma år.

Sammanfattning

• Ett ISK är en slags förvaring för andra typer av investeringar. Ofta handlar det om fonder eller aktier, men det kan vara många andra sorters värdepapper.
• Du behöver alltså ett ISK eller ett depåkonto för att investera i aktier eller fonder, och idag rekommenderas för det mesta ett ISK.
• Att bara sätta in pengar på ett ISK utan att investera i något är onödigt, då betalar du bara skatt på beloppet utan chans till avkastning.
• Du tjänar alltså pengar på när dina investeringar på ISK-kontot ökar i värde.

Hoppas det var en okej förklaring! Ställ gärna fler frågor i kommentarerna 😊

//Annifrid & Björn